Што покажува примерот
Контролата за одобрување набавки е пропишана. Доказ за нејзината примена не е приложен. Следниот чекор е барање доказ и определување одговорно лице — не автоматска потврда дека контролата функционира.
ОБЛАСТИ НА ПРОЦЕНА
ФУК / PIFC
Имате ФУК документација. Знаете ли што навистина се спроведува?
Поврзете ги целите, процесите, ризиците, контролите и одговорните лица. Наместо уште една папка, запознајте начин на работа што покажува што постои, што недостига и што треба да се направи.
Погледнете го примеротСитуација од практиката
Постапката за набавка е опишана, но не е јасно кој го проверува нејзиното спроведување. Во овој пример следете една контрола од пропишаната постапка до доказот и одговорното лице.
Илустративен пример · синтетички податоци
Од проблемот до следниот чекор
Илустративно сценарио со синтетички податоци, а не приказ на работењето кај конкретен клиент.
- 01Процес на набавка
- 02Ризик
- 03Контрола
- 04Доказ што недостига
- 05Одговорно лице и мерка
Примери за резултати
- Преглед на процеси и регистар на ризици
- План за мерки и нацрти на потребни акти
ФУК и внатрешната ревизија имаат различни улоги. Нацртот на акт не е усвоен документ, а постоењето на постапка не е доказ за нејзината примена.
Илустративен пример · синтетички податоциГо препознавате овој проблем во вашата работа?
Побарајте пристап до Pro-Demo и наведете ја областа што ве интересира. Тимот на SION ќе потврди кое сценарио можете да го погледнете.