Шта пример показује
Препорука за периодичну проверу приступа остаје отворена. Коментар руководства је забележен, али се затварање разматра тек уз одговарајући доказ и ревизорску проверу.
ОБЛАСТИ ПРОЦЕНЕ
Интерна ревизија
Ревизија је завршена. Јесу ли препоруке заиста спроведене?
Повежите обухват ревизије, радне папире, доказе, налазе и одговоре руководства. Пратите препоруку и после извештаја — до доказа о предузетој мери.
Погледајте примерСитуација из праксе
Руководство наводи да је препорука реализована, али доказ још није достављен. Погледајте како се налаз, одговор и статус препоруке сагледавају заједно.
Илустративни пример · синтетички подаци
Од проблема до следећег корака
Илустративни сценарио са синтетичким подацима, а не приказ рада код конкретног клијента.
- 01Доказ
- 02Налаз
- 03Одговор руководства
- 04Препорука
- 05Доказ о реализацији
Примери резултата
- Програм рада и радни папири
- Налази, препоруке и праћење мера
Изјава о реализацији није исто што и доказ. Ревизорски закључак и затварање препоруке остају предмет стручне процене.
Илустративни пример · синтетички подациПрепознајете овај проблем у свом раду?
Затражите Pro-Demo приступ и наведите област која вас занима. SION тим ће потврдити који сценарио можете да погледате.